How to Save Income Tax in India

ఆదాయపు పన్ను అంటే ఒక వ్యక్తి లేదా హిందూ అవిభక్త కుటుంబం లేదా కంపెనీలు కాకుండా ఏదైనా పన్ను చెల్లింపుదారుడు అందుకున్న ఆదాయంపై చెల్లించే పన్ను. 

                   ఆర్థిక వృద్ధి మరియు అభివృద్ధిని ప్రోత్సహించడానికి ప్రభుత్వానికి ఈ నిధులు అవసరం కాబట్టి ఈ పన్నుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయం దేశం సజావుగా పనిచేయడానికి చాలా ముఖ్యమైనది.   పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను సంబంధిత ఆదాయంతో మారుతుంది. ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 ప్రకారం పన్ను ఆదా చేయడానికి కొన్ని చట్టబద్ధమైన మార్గాలు ఉన్నాయి, ఇవి పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్స్, ఎన్‌పిఎస్, ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలు, మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్, గృహరుణం మరియు మరెన్నో ఉన్నాయి. 

                మీరు జీతం పొందిన వ్యక్తి అయినా, ఫ్రీలాన్సర్గా, వ్యాపార యజమాని అయినా లేదా మీ పెట్టుబడుల ద్వారా ఆదాయాన్ని సంపాదించినా, మీరు ఆదాయపు పన్ను చట్టం ప్రకారం ప్రభుత్వానికి పన్నులు చెల్లించాలి.

Best Ways to Save Tax

భారతదేశంలో ఆదాయపు పన్ను ఆదా గురించి మనం మాట్లాడినప్పుడు, మీరు పన్నును ఆదా చేయగల ప్రధాన విభాగాలు 80 సి, 80 సిసి, 80 సిసిడి, 80 డి, 80 డిడి, 80 డిడిబి, 80 సిసిజి, 80 జి. ప్రతిదానికి విభాగాలు మరియు మినహాయింపు పరిమితులు క్రింద నమోదు చేయబడ్డాయి. మీరు జీతం ఉన్న వ్యక్తి అయితే ఈ విభాగాలు మీకు బాగా సరిపోతాయి. ఏదేమైనా, అనేక ప్రత్యేక మినహాయింపులు వివిధ ప్రత్యేక పరిస్థితులలో లభిస్తాయి, అయితే ఇవి సాధారణంగా ప్రజలు ఇష్టపడే ప్రధాన మినహాయింపులు.

               ఈ మినహాయింపులలో చాలా వరకు మీ ప్రాథమిక అవసరాలు మరియు ఖర్చులను మాత్రమే కవర్ చేయగలరు. మీ ఫైనాన్షియల్ ప్లానింగ్ చేసేటప్పుడు ఈ అలవెన్సులు మరియు మినహాయింపులను అర్థం చేసుకోవడం చాల మంచిది. 

List of Tax-Saving Options for Different Sections

Section	Investments	Exemption Limit
80C	Investments in PPF, PF, insurance, NPS, ELSS, etc.	150,000
80CCO	NPS investments	50,000
80D	Investment in medical insurance for self or parents	25,000/50,000
80EE	Interest on Home loan	50,000
80EEA	Interest on Home loan	1,50,000
80EEB	Interest on electric vehicle loan	1,50,000
80E	Interest on education loan	Full amount
24	Interest paid on the home loan	200,000
10(13A)	House Rent Allowance (HRA)	As per salary structure

Section 80C

భారతదేశంలో వ్యక్తులు మరియు హెచ్‌యుఎఫ్‌లకు అందుబాటులో ఉన్న పన్నును ఆదా చేయడానికి కొన్ని ఉత్తమ ఎంపికలు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద ఉన్నాయి. ఆర్థిక సంవత్సరంలో 1.5 లక్షలు రూ.  ఈ విభాగంలో వివిధ రకాలపెట్టుబడులు మరియు ఖర్చులను మీరు టాక్స్ ఎక్సెప్షన్ కు క్లెయిమ్ చేయవచ్చు . 

80 సి కింద లభించే కొన్ని పెట్టుబడి ఎంపికలు:

Equity Linked Savings Scheme

                            ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ అనేది ఒక రకమైన మ్యూచువల్ ఫండ్, ఇది 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ కాలంతో వస్తుంది. భారతదేశంలో ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత ఉన్నమ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క ఏకైక వర్గం ఇది,.

                                 ELSS అందించే రిటర్న్స్ దీర్ఘకాలంలో ఇతర టాక్స్ సేవింగ్ పథకాలతో పోలిస్తే చాలా ఎక్కువ, ఎందుకంటే పెట్టుబడులు ప్రధానంగా ఈక్విటీ మార్కెట్లలో జరుగుతాయి. పెట్టుబడి ఏక మొత్తంగా లేదా SIP (సిస్టమాటిక్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్లాన్) పద్ధతిలో చేయవచ్చు. అయితే, మూడేళ్ల లాక్-ఇన్ వ్యవధి పూర్తయ్యే వరకు మీరు మీ డబ్బును ఉపసంహరించుకోలేరు. 

ఇక్కడ గమనించవలసిన ఒక ప్రమాద కారక విషయం; స్టాక్ మార్కెట్లో పెట్టుబడులు పెట్టబడినందున, అవి అధిక నష్టాన్ని కలిగించే అవకాశం కూడా ఉంది. కానీ మీ పెట్టుబడి దీర్ఘకాలం ఉంటే, అది మంచి రిటర్న్స్ ఇచ్చే అవకాశం ఉంది.

PPF (Public Provident Fund)

పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ అనేది 15 సంవత్సరాల పదవీకాలంతో దీర్ఘకాలిక ప్రభుత్వ పొదుపు పథకం. ఈ పథకం భారతదేశంలోని చాలా బ్యాంకులు మరియు పోస్టాఫీసులలో లభిస్తుంది. ప్రతి త్రైమాసికంలో దీని రేటు మారుతుంది మరియు జూలై, ఆగస్టు మరియు సెప్టెంబర్ 2020 నాటికి దాని రేటు 7.1% గా నిర్ణయించబడింది. పిపిఎఫ్ పై వడ్డీ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. పిపిఎఫ్ ఖాతా మినిమమ్ పెట్టుబడి రూ. 500 ఉండగా, ఆర్థిక సంవత్సరంలో అనుమతించబడిన గరిష్ట పెట్టుబడి రూ. 1.5 లక్షలు.

National Savings Certificate

జాతీయ పొదుపు ధృవీకరణ పత్రం స్థిర వడ్డీ రేటును అందిస్తుంది, ఇది ప్రస్తుతం సంవత్సరానికి 6.8% చొప్పున ఉంది మరియు 5 సంవత్సరాల పదవీకాలం ఉంటుంది. ఎన్‌ఎస్‌సిపై వడ్డీని టాక్స్ ఎగ్జిమ్పేషన్ కి ఎంపికగా పరిగణిస్తారు మరియు సెక్షన్ 80 సి కింద రూ .1.5 లక్షల వరకు రిబేటుగా తీసుకోవచ్చు.

Tax-Saver FDs

Tax-Saver FD లు కూడా పన్ను ఆదా చేయడానికి ఉత్తమమైన మార్గాలలో ఒకటి. 5 సంవత్సరాల టాక్స్ సేవర్ ఎఫ్‌డిల కింద రూ .1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు. వారు ప్రస్తుతం 6-8% మధ్య ఉన్న స్థిర వడ్డీ రేటును కలిగి ఉంటారు మరియు పెట్టుబడిదారుల పన్ను పరిధి ప్రకారం ఈ ఎఫ్‌డిలపై వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది.

Senior Citizens Savings Scheme

ఎస్సీఎస్ఎస్ అనేది ప్రభుత్వ-మద్దతుగల పన్ను ఆదా పెట్టుబడి మరియు దీర్ఘకాలిక పొదుపు ఎంపిక. ఇది 5 సంవత్సరాల పదవీకాలం కలిగి ఉంది మరియు 60 ఏళ్లు పైబడిన వారికి అందుబాటులో ఉంటుంది మరియు 7.4% (పన్ను విధించదగిన) రేటును అందిస్తుంది. ఈ పథకం కింద రూ .1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.

Sukanya Samriddhi Yojana

10 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్న ఆడపిల్లలు ఉన్నవారు ఈ ఎస్‌ఎస్‌వై పథకం ద్వారా ప్రయోజనం పొందవచ్చు. ఈ పథకం కోసం చేసిన పెట్టుబడులు సెక్షన్ 80 సి కింద రూ. 1.5 లక్షలు. ఈ ఖాతాకు 21 సంవత్సరాల పదవీకాలం ఉంది లేదా 18 ఏళ్లు దాటిన తర్వాత అమ్మాయి వివాహం అయ్యే వరకు. ప్రస్తుత వడ్డీ రేటు 8.5% గా నిర్ణయించబడింది మరియు సంపాదించిన వడ్డీ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.

Employee Provident Fund

ఇపిఎఫ్ చట్టం కింద. వ్యవస్థీకృత రంగంలో ఉద్యోగుల జీతంలో 12% ఉద్యోగుల ప్రావిడెంట్ ఫండ్ వైపు తగ్గించబడుతుంది. ఈ మినహాయింపు సెక్షన్ 80 సి కింద రూ .1.5 లక్షల పరిమితికి కూడా లెక్కించబడుతుంది.

Home Loan Repayment

గృహ రుణం తీసుకున్న వారు ప్రధాన మొత్తాన్ని తిరిగి చెల్లించే దిశగా వెళ్లే EMI లో కొంత భాగం సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపులను పొందవచ్చు. వడ్డీగా చెల్లించే మొత్తం పన్ను మినహాయింపులకు అర్హత లేదు.

Tuition Fees

రూ. మీ పిల్లల విద్య కోసం చెల్లించే ట్యూషన్ ఫీజుపై 1.5 లక్షలు క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. ఈ ప్రయోజనం వ్యక్తిగత తల్లిదండ్రులకు లేదా సంరక్షకులకు మాత్రమే గరిష్టంగా ఇద్దరు పిల్లలు అందుబాటులో ఉంటుంది. మినహాయింపు పిల్లల తరగతిపై ఆధారపడి ఉండదు. ఏదేమైనా, విద్యా కోర్సు భారతీయ పాఠశాల, కళాశాల లేదా విశ్వవిద్యాలయంలో పూర్తి సమయం ఉండాలి. పిల్లలను దత్తత తీసుకున్న తల్లిదండ్రులు, పెళ్లికాని వ్యక్తులు మరియు విడాకులు తీసుకున్న తల్లిదండ్రులు కూడా ఈ ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు.

Tax Saving Options Other than Section 80C

ఆదాయపు పన్నుపై ఆదా చేయడానికి ఉపయోగపడే 80 సి మినహాయింపులు కాకుండా సెక్షన్ 80 కింద వివిధ తగ్గింపులు ఉన్నాయి. ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంలు మరియు గృహ రుణ వడ్డీపై పన్ను ప్రయోజనాలు మొదలగునవి.

•  మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం కోసం రూ. 25,000 (సీనియర్ సిటిజన్లకు రూ .50,000) పన్ను మినహాయింపులను పొందవచ్చు. 
• Section సెక్షన్ 80 ఇఇ కింద గృహ రుణ వడ్డీపై రూ .50,000 వరకు మినహాయింపు పొందవచ్చు
•  ఎన్‌పిఎస్ (నేషనల్ పెన్షన్ సిస్టమ్) లో  పెట్టుబడి రూ .1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు.

80 సెక్షన్ 80 సిసిడి కింద క్లెయిమ్ చేయవచ్చు కాబట్టి ఇవి భారతదేశంలో ఆదాయంపై పన్ను ఆదా చేసే కొన్ని మార్గాలు.